Trade Republic – Como incluir no IRS?

Abri conta na Trade Republic em janeiro de 2024 e chegou a altura de olhar para os rendimentos lá recebidos para preparar a informação para a minha declaração de IRS. No meu caso, tenho juros (no início de 2024 eram de 4% TANB, agora estão em 2,25% TANB) e dividendos e juros dos meus ETF distributivos. Neste artigo apresento o passo a passo para recolher a informação necessária para cumprir todas as obrigações legais.

Este artigo é patrocinado pela Trade Republic.

Obrigações fiscais

Em Portugal, todos os rendimentos têm de ser declarados e devidamente tributados. Não importa se os reinvestimos, se transferimos para a nossa conta ou se os gastamos: recebemos, pagamos.

Quando os rendimentos são obtidos em instituições portuguesas – certificados de aforro, depósitos a prazo, PPR, etc – a retenção é feita logo na fonte à taxa geral de 28%. Quando as corretoras ou entidades são estrangeiras, a retenção é nula ou feita a uma taxa errada, e por isso temos de declarar no IRS manualmente de modo a acertar contas e pagar o valor devido.

No caso da Trade Republic, não é feita qualquer retenção na fonte, o que significa que todos os rendimentos possíveis – juros, dividendos e mais-valias de venda de ativos – terão de ser incluídos no IRS. Além disso, mesmo que não haja qualquer rendimento, o IBAN da conta que temos em nosso nome nesse banco alemão tem de ser informado à Autoridade Tributária (não implica pagar nem receber nada, mas é uma obrigação).

A informação necessária

Há duas formas de obter a informação necessária para a declaração de IRS.

1. Clicar na inicial, canto superior direito
2. Deslizar até “Mais” e clica em “Extratos da conta”
3. Selecionar “Extrato da conta”
4. Clicar nos “…” para definir o período de “jan 2024” a “dez 2024”
5. Clicar em “Próximo”

Assim obtemos um relatório com todas as transações feitas no período selecionado. O meu tem 8 páginas e inclui todas as transações feitas: carregamentos de conta, investimentos, despesas pagas com cartão, dividendos recebidos, juros recebidos. No início do ano é OK, mas fica especialmente confuso no final, partir do momento em que comecei a usar a conta para pagar despesas correntes.

Outra opção, que na minha opinião acaba por ser mais simples, é seguir estes passos:

1. Clicar em “Saldo” e depois em “Transações”
2. Na barra superior, filtrar por “Rendimento”
3. Descer até “Dezembro de 2024” e somar todos os juros e dividendos recebidos todos os meses, até chegar a “Janeiro 2024”

Clicando em “ganhos” depois de “rendimentos” conseguimos filtrar logo pelos juros e dividendos, mas é possível que não apareçam os dados todos até janeiro. Se isso acontecer, a solução é retirar o filtro “ganhos” para conseguir ver os dados mais antigos.

Quanto a dividendos, recebi: 1,23€ em setembro, 3,48€ em novembro e 20,89€ em dezembro, totalizando 25,60€.

A declaração de IRS

Depois de reunida a informação, só temos de seguir os passos descritos no artigo abaixo.

Como declarar juros de contas estrangeiras

No meu IRS de 2024, entregue até junho de 2025, tenho então de colocar no Anexo J:

1. IBAN da minha conta no quadro 11 (IBAN para onde enviamos dinheiro quando carregamos a conta)
2. 225,25€ de juros recebidos na Alemanha (país de origem da Trade Republic)
3. 25,60€ de dividendos recebidos na Alemanha (país de origem da corretora)

O quadro 8A fica com este aspeto, após preenchido:

Nº de linha	Código Rendimento	País da Fonte	Rendimento Bruto	Imposto pago na fonte
801	E21	276 – Alemanha	225,25	0
802	E11	276 – Alemanha	25,60	0

Et voilà! Informação pronta e incluída na declaração de IRS. Eu disse que valia a pena o “trabalho”: foram 10 minutinhos por 250€, no meu caso.

Já entregaste o IRS de 2024?

Disclaimer: A autora do blog Dama de Ouros não fornece recomendações ou aconselhamento financeiro. Todo o conteúdo presente neste blog tem apenas fins informativos e educacionais, sendo qualquer decisão de investimento da responsabilidade do leitor.

Todos os investimentos têm risco. Resultados passados não são garantia de rentabilidades futuras. Faz sempre a tua própria análise antes de fazer qualquer investimento.

Este artigo é patrocinado pela Trade Republic.