Se já tens conta na Mintos, provavelmente recebeste um e-mail ou já reparaste na nova informação que aparece no topo da tua conta: 2024 tax report is now available!
Neste artigo vamos desconstruir este relatório (o meu tem 15 páginas!) e ver quão fácil é preparar a informação para, entre Abril e Junho, poder submeter a declaração de IRS.
Para aceder ao relatório basta clicar em “Get your report“. Este “pop-up” aparece logo no topo da página, mal abrimos.
Vamos ver que informação está disponível neste relatório?
Extrato da conta | Account statement
O relatório começa com um extrato da conta a 1/1/2024 e a 31/12/2024. Ou seja, o saldo de cada um dos ativos possíveis no início e no final de 2024.
Juros | Interest
Imediatamente abaixo dessa tabela podemos ver um quadro-resumo com os rendimentos obtidos em 2024. Eu recebi um total de 669,23€ de juros brutos. Foi feita uma retenção de 32,97€ na fonte, por isso o juro líquido recebido foi 636,26€.
O detalhe dos empréstimos pode ser visto à frente, no anexo 4.
Estas “Claims” são os empréstimos individuais que existiam antes de 2021, por isso é normal que não te apareça esta informação caso tenhas começado na Mintos depois dessa data. A partir do momento em que a plataforma passou a ser licenciada, passou a disponibilizar apenas “Notes”, mas os empréstimos que já estavam em curso continuam a existir.
Mais valias | Income
Aqui poderá aparecer a informação relativa a venda de ETF ou transações em mercado secundário.
No meu caso, tenho apenas uma perda de 9,05€ em “notes backed by bonds”. Neste caso, foi uma compra de fractional bonds no mercado secundário, a um preço premium (paguei mais do que o ativo custou inicialmente no mercado primário, resultando numa perda de capital) – investi 50€, vou receber 40,95€ de volta (a tal perda de 9,05).
Este artigo descreve os descontos e premiums no mercado secundário.
No mercado secundário, premiums estão identificados com percentagens a vermelho e descontos têm percentagens negativas a verde.
Esta foi a única vez que comprei no mercado secundário e provavelmente a última, porque entretanto percebi que acrescenta trabalho desnecessário ao IRS. Além dos juros associados ao empréstimo, tenho também de declarar a menos valia fixada no momento de compra.
Anexos
Depois destes quadros, aparecem os anexos com a informação detalhada:
- Anexo 1: detalhe sobre todos os ativos na carteira a 1 de janeiro e a 31 de dezembro
- Anexo 2: detalhe sobre o portefólio de ETF
- Anexo 3: detalhe sobre os juros de “claims”, ou seja, quantos juros se recebeu de cada entidade de crédito
- Anexo 4: detalhe sobre os juros de “Notes”, ou seja, quantos juros se recebeu de cada entidade de crédito
- Anexo 5: mais-valias de obrigações, empréstimos e imobiliário, se existirem
- Anexo 6: perdas de dívida não recuperada, se existir
- Anexo 7: depósitos e retiradas de dinheiro da conta durante o ano
Informação necessária para o IRS
Este relatório tem realmente muita informação, mas na verdade tudo o que precisamos para a nossa declaração de IRS são as tabelas que aparecem em Interest e Income, caso exista. Vamos voltar lá 👇
Para juros, é só voltar a essa tabelinha e somar tudo:
- juros brutos recebidos: 669,23€
- retenção feita na fonte: 32,97€
Para mais valias, teremos aqui os valores ganhos/perdidos em vendas ou transações em mercado secundário.
A sede da Mintos é na Letónia, código 428. É tudo o que precisamos de saber.
Preencher a declaração
JUROS
Os juros enquadram-se na Categoria E – Rendimentos de Capitais. Como neste caso são obtidos no estrangeiro, são preenchidos no quadro 8A do anexo J.
Para preencher o quadro 8A é necessário saber o código do tipo de rendimento (para juros recebidos no estrangeiro é o E21), o país da fonte, o rendimento bruto recebido e possíveis retenções na fonte realizadas.
Quando temos uma carteira diversificada, temos de separar os investimentos por tipo e por país (origem da ação ou do ETF ou país da empresa de P2P). Todos os rendimentos do mesmo tipo obtidos num país, mesmo que de fontes diferentes (exemplo: juros de plataformas de P2P diferentes na Letónia), têm de ser somados e declarados na mesma linha.
Os meus juros na Mintos ficarão assim no quadro 8A:
| Nº de linha | Código Rendimento | País da Fonte | Rendimento Bruto | Imposto pago na fonte |
|---|---|---|---|---|
| 801 | E21 | 428 – Letónia | 669,23 | 32,97 |
É só isto, mesmo. Somar os juros, somar a retenção na fonte, preencher uma linha num anexo do IRS.
MAIS-VALIAS
As mais valias declaram-se na mesma no anexo J, mas desta vez no quadro 9.2 A uma vez que se enquadram na categoria G – Rendimentos de Incrementos Patrimoniais.
| Nº linha | País da Fonte | Código | Ano/Mês/Valor Realização | Ano/Mês/Valor Aquisição | Despesas e encargos | Imposto pago no estrangeiro |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 951 | 428- Letónia | G20 | 2024 | 40,95€ | 2024 | 50€ | 0 | 0 |
Sabias que era assim tão simples?
Disclaimer: A autora do blog Dama de Ouros não fornece recomendações ou aconselhamento financeiro. Todo o conteúdo presente neste blog tem apenas fins informativos e educacionais, sendo qualquer decisão de investimento da responsabilidade do leitor. Todos os investimentos têm risco.
Este artigo é patrocinado pela Mintos.
Olá, tenho uma dúvida em relação às bonificações da Mintos. Os valores indicados como ‘Income type: Bonuses and campaigns’ e ‘Discount income from bonds’ também têm de ser declarados no IRS? Se sim, em que anexo e quadro devem ser incluídos? Obrigado!
Olá!
O discount declaras como indiquei aí no artigo, é o último quadro das mais-valias.
Bónus e campanhas, melhor falares com contabilista para veres o que sugerem. Eu no início declarava como se fossem também juros, mas não é o mais correto. Depois, quando passei a ter o blog e a receber profissionalmente com afiliações, abri atividade como comissionista e passei a passar faturas de rendimentos com esse CAE. Para mim faz sentido porque o faço, lá está, profissionalmente. Agora, abrir atividade nas finanças para declarar um bónus de um amigo? Não sei até que ponto faz sentido, mas um contabilista saberá indicar a melhor opção
Ah ok obrigado. Outra coisa, tu preenches o Quadro 11 (Anexo J)?
Sim, claro. É obrigatório para quem tem contas no estrangeiro (é o meu caso)
Aqui na Mintos coloca-se tudo na Letónia? Não se divide por país tal como acontece nos juros da GoParity?
No caso da Goparity a entidade é portuguesa e tens empréstimos em vários países, com retenções diferentes, por isso tens mesmo de separar.
Na Mintos, por indicação de contabilista, coloco apenas o país da plataforma. Mas confirma com contabilista 🙂
Obrigada pela explicação e o passo-a-passo. Facilita bastante para quem vai declarar em IRS rendimentos recebidos da Mintos pela primeira. Obrigada! 🙏🔥
É bem simples! Ainda bem que ajudou 🙌
Olá, tem mais uma opção que é a “Opta pelo englobamento destes rendimentos?” O que devemos por?
E já tambem com os Bonus da aplicação, devemos juntar as mais valias?
Olá!
Se quiseres englobar, sim. Se não quiseres englobar, então não.
Englobar só compensa para rendimentos mais baixos, em que o último escalão de IRS tem taxa inferior a esses 28%