Se já tens conta na Mintos, provavelmente recebeste um e-mail ou já reparaste na nova informação que aparece no topo da tua conta: 2024 tax report is now available!
Neste artigo vamos desconstruir este relatório (o meu tem 15 páginas!) e ver quão fácil é preparar a informação para, entre Abril e Junho, poder submeter a declaração de IRS.
Para aceder ao relatório basta clicar em “Get your report“. Este “pop-up” aparece logo no topo da página, mal abrimos.
Vamos ver que informação está disponível neste relatório?
Extrato da conta | Account statement
O relatório começa com um extrato da conta a 1/1/2024 e a 31/12/2024. Ou seja, o saldo de cada um dos ativos possíveis no início e no final de 2024.
Juros | Interest
Imediatamente abaixo dessa tabela podemos ver um quadro-resumo com os rendimentos obtidos em 2024. Eu recebi um total de 669,23€ de juros brutos. Foi feita uma retenção de 32,97€ na fonte, por isso o juro líquido recebido foi 636,26€.
O detalhe dos empréstimos pode ser visto à frente, no anexo 4.
Estas “Claims” são os empréstimos individuais que existiam antes de 2021, por isso é normal que não te apareça esta informação caso tenhas começado na Mintos depois dessa data. A partir do momento em que a plataforma passou a ser licenciada, passou a disponibilizar apenas “Notes”, mas os empréstimos que já estavam em curso continuam a existir.
Mais valias | Income
Aqui poderá aparecer a informação relativa a venda de ETF ou transações em mercado secundário.
No meu caso, tenho apenas uma perda de 9,05€ em “notes backed by bonds”. Neste caso, foi uma compra de fractional bonds no mercado secundário, a um preço premium (paguei mais do que o ativo custou inicialmente no mercado primário, resultando numa perda de capital) – investi 50€, vou receber 40,95€ de volta (a tal perda de 9,05).
Este artigo descreve os descontos e premiums no mercado secundário.
No mercado secundário, premiums estão identificados com percentagens a vermelho e descontos têm percentagens negativas a verde.
Esta foi a única vez que comprei no mercado secundário e provavelmente a última, porque entretanto percebi que acrescenta trabalho desnecessário ao IRS. Além dos juros associados ao empréstimo, tenho também de declarar a menos valia fixada no momento de compra.
Anexos
Depois destes quadros, aparecem os anexos com a informação detalhada:
- Anexo 1: detalhe sobre todos os ativos na carteira a 1 de janeiro e a 31 de dezembro
- Anexo 2: detalhe sobre o portefólio de ETF
- Anexo 3: detalhe sobre os juros de “claims”, ou seja, quantos juros se recebeu de cada entidade de crédito
- Anexo 4: detalhe sobre os juros de “Notes”, ou seja, quantos juros se recebeu de cada entidade de crédito
- Anexo 5: mais-valias de obrigações, empréstimos e imobiliário, se existirem
- Anexo 6: perdas de dívida não recuperada, se existir
- Anexo 7: depósitos e retiradas de dinheiro da conta durante o ano
Informação necessária para o IRS
Este relatório tem realmente muita informação, mas na verdade tudo o que precisamos para a nossa declaração de IRS são as tabelas que aparecem em Interest e Income, caso exista. Vamos voltar lá 👇
Para juros, é só voltar a essa tabelinha e somar tudo:
- juros brutos recebidos: 669,23€
- retenção feita na fonte: 32,97€
Para mais valias, teremos aqui os valores ganhos/perdidos em vendas ou transações em mercado secundário.
A sede da Mintos é na Letónia, código 428. É tudo o que precisamos de saber.
Preencher a declaração
JUROS
Os juros enquadram-se na Categoria E – Rendimentos de Capitais. Como neste caso são obtidos no estrangeiro, são preenchidos no quadro 8A do anexo J.
Para preencher o quadro 8A é necessário saber o código do tipo de rendimento (para juros recebidos no estrangeiro é o E21), o país da fonte, o rendimento bruto recebido e possíveis retenções na fonte realizadas.
Quando temos uma carteira diversificada, temos de separar os investimentos por tipo e por país (origem da ação ou do ETF ou país da empresa de P2P). Todos os rendimentos do mesmo tipo obtidos num país, mesmo que de fontes diferentes (exemplo: juros de plataformas de P2P diferentes na Letónia), têm de ser somados e declarados na mesma linha.
Os meus juros na Mintos ficarão assim no quadro 8A:
| Nº de linha | Código Rendimento | País da Fonte | Rendimento Bruto | Imposto pago na fonte |
|---|---|---|---|---|
| 801 | E21 | 428 – Letónia | 669,23 | 32,97 |
É só isto, mesmo. Somar os juros, somar a retenção na fonte, preencher uma linha num anexo do IRS.
MAIS-VALIAS
As mais valias declaram-se na mesma no anexo J, mas desta vez no quadro 9.2 A uma vez que se enquadram na categoria G – Rendimentos de Incrementos Patrimoniais.
| Nº linha | País da Fonte | Código | Ano/Mês/Valor Realização | Ano/Mês/Valor Aquisição | Despesas e encargos | Imposto pago no estrangeiro |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 951 | 428- Letónia | G20 | 2024 | 40,95€ | 2024 | 50€ | 0 | 0 |
Sabias que era assim tão simples?
Disclaimer: A autora do blog Dama de Ouros não fornece recomendações ou aconselhamento financeiro. Todo o conteúdo presente neste blog tem apenas fins informativos e educacionais, sendo qualquer decisão de investimento da responsabilidade do leitor. Todos os investimentos têm risco.
Este artigo é patrocinado pela Mintos.
Olá, tenho uma dúvida em relação às bonificações da Mintos. Os valores indicados como ‘Income type: Bonuses and campaigns’ e ‘Discount income from bonds’ também têm de ser declarados no IRS? Se sim, em que anexo e quadro devem ser incluídos? Obrigado!
Olá!
O discount declaras como indiquei aí no artigo, é o último quadro das mais-valias.
Bónus e campanhas, melhor falares com contabilista para veres o que sugerem. Eu no início declarava como se fossem também juros, mas não é o mais correto. Depois, quando passei a ter o blog e a receber profissionalmente com afiliações, abri atividade como comissionista e passei a passar faturas de rendimentos com esse CAE. Para mim faz sentido porque o faço, lá está, profissionalmente. Agora, abrir atividade nas finanças para declarar um bónus de um amigo? Não sei até que ponto faz sentido, mas um contabilista saberá indicar a melhor opção
Ah ok obrigado. Outra coisa, tu preenches o Quadro 11 (Anexo J)?
Sim, claro. É obrigatório para quem tem contas no estrangeiro (é o meu caso)
Aqui na Mintos coloca-se tudo na Letónia? Não se divide por país tal como acontece nos juros da GoParity?
No caso da Goparity a entidade é portuguesa e tens empréstimos em vários países, com retenções diferentes, por isso tens mesmo de separar.
Na Mintos, por indicação de contabilista, coloco apenas o país da plataforma. Mas confirma com contabilista 🙂
Obrigada pela explicação e o passo-a-passo. Facilita bastante para quem vai declarar em IRS rendimentos recebidos da Mintos pela primeira. Obrigada! 🙏🔥
É bem simples! Ainda bem que ajudou 🙌