As declarações de IRS são, muitas vezes, uma dor de cabeça para os investidores. De que informação preciso? O que declarar? Onde declarar a informação? Quais os códigos necessários? Neste artigo descrevo os passos necessários para quem tem conta na XTB.
Em janeiro comecei a investir através da XTB, por ter um ETF que eu queria comprar e que não existia em mais lado nenhum. Desde então, decidi torná-la a minha corretora principal para receber dividendos (fazem parte do plano para o FIRE Flamingo), por dois motivos:
- zero comissões, o que significa que posso reinvestir os dividendos assim que caem na conta, mesmo que seja um valor baixinho;
- retenções de impostos corretas na fonte (0 ou 15% em produtos estrangeiros), e um relatório fiscal que tem a informação já tratada, pronta a copiar e colar na declaração de IRS.
Supostamente, estando no FIRE Flamingo não iria investir. Trabalharia “apenas” para cobrir as despesas e o valor que tinha acumulado até então faria o seu papel, multiplicando-se até ao FIRE tradicional. Felizmente as coisas estão a correr melhor que o suposto e estou a construir uma bola de neve aqui também. 🔥
Relatório fiscal
Durante anos investi apenas na Degiro e essa era a única realidade que conhecia. No que toca a juros/dividendos, a informação parecia-me ok! País devidamente identificados, valor bruto de juros, retenção na fonte efetuada, valor líquido. Todos os elementos necessários para incluir na nossa declaração de IRS.
Tem um problema grave quando se tem ações portuguesas, pelo qual teria de batalhar caso quisesse reaver o valor indevidamente pago: faz retenção de 35% erradamente. As finanças não nos devolvem os 7% pagos a mais, porque a culpa é da corretora que fez mal esta retenção, por isso teria de entrar em contacto com o apoio ao cliente da Degiro para retificarem a situação.
Tenho esta ação da EDP, comprada em 2019, quando não tinha um plano nem uma estratégia. Mantenho-a como lembrete e recordação do início da aprendizagem, não tenho grandes planos de lucros nem nada disso porque o valor é mesmo simbólico. Também por isso, os juros que recebo também são baixíssimos e não valem o trabalho de me chatear, por isso assumo a perda desses cêntimos indevidamente pagos.
O relatório da XTB é de um nível que eu não tinha noção que existia!
Como aceder
1 – Abrir a aplicação e clicar no bonequinho, no canto superior esquerdo.
2 – Clicar em “Formulários e Documentos“
3 – Abrir “Investment Income – Dividends…“
Informação do relatório
O relatório ficou disponível no dia 26 de março. Começa por explicar que, por terem sucursal em Portugal, todos os juros e dividendos de entidades portuguesas estão sujeitos a retenção na fonte de 28%. Assim, só têm de ser declarados caso se queira optar pelo englobamento, caso contrário já está tudo devidamente acertado.
Deixam uma ressalva para contas com mais de um titular, em que não é identificado o beneficiário efetivo. Neste caso, fazem a retenção de 35%, o que poderá trazer os tais problemas que referi existirem com a Degiro.
Relativamente a rendimentos estrangeiros, mais uma vez temos a informação toda prontinha a ser copiada e colada no Modelo 3 do IRS:
- Código de rendimento (com a explicação do que significa, caso queiramos saber ou confirmar)
- País da fonte – já com o código que se insere no portal das finanças
- Rendimento Bruto
- Imposto retido no estrangeiro
No meu caso, em 2024 recebi apenas dividendos de um ETF distributivo que adicionei ao portefólio no final do ano, para testar.
O que fazer no IRS
❌ Não temos de declarar o IBAN, uma vez que é uma conta comum, que não está em nosso nome
✅ Temos de copiar a informação apresentada nos quadros e colá-la no local indicado:
- Tabela RENDIMENTOS OBTIDOS EM TERRITÓRIO PORTUGUÊS: Anexo E, quadro 4B
- Tabela RENDIMENTOS CAPITAIS (CATEGORIA E): Anexo J, quadro 8A
Infelizmente não tenho exemplos de venda de posições, para perceber que tipo de dados dão. Juro que estou tentada a vender algo só para ver o que me aparece no relatório de 2025, mas… Vou só esperar que alguém me conte nos comentários 🫶😁
Se não tens conta
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Disclaimer: A autora do blog Dama de Ouros não fornece recomendações ou aconselhamento financeiro. Todo o conteúdo presente neste blog tem apenas fins informativos e educacionais, sendo qualquer decisão de investimento da responsabilidade do leitor. Todos os investimentos têm risco. Faz a tua própria análise. Finanças pessoais são pessoais e é essencial tomar decisões informadas.
Este artigo é patrocinado pela XTB.
Bom artigo. Também já passei pelo processo de transferência da Degiro para a XTB. Em termos de relatórios são muito bons.
A única questão que tenho com eles é mesmo o tema da retenção de 35% dos dividendos PT em vez dos 28%. Como a conta que nos disponibilizam não é pessoal, usam uma conta “omnibus” no JP Morgan em que o beneficiário é a XTB S.A, eles não conseguem distinguir pessoas individuais de coletivas, por isso aplicam 35% a todos.
Alguma ideia sobre corretoras portuguesas que façam a retenção a 28%, ou estrangeiras que não façam retenção?
Obrigado.
Ola!
Na degiro e trade republic há o mesmo problema. Penso que a melhor alternativa, nesse caso e se as comissões justificarem, é comprar através de bancos portugueses
Confirmei com a AT que a solução para os 35% de retenção é fazer uma reclamação graciosa após a liquidação do IRS.
Boa, obrigada!