Na sequência do último artigo, sobre a Trade Republic, surgiram muitas questões no que toca a impostos. Sei que esta é uma questão que afasta muitas pessoas, por isso o objetivo do artigo de hoje é mostrar que não é assim tão complicado.
Por não termos qualquer noção do que é uma declaração de IRS, há quem prefira receber 1% num banco português que já trata automaticamente dos impostos do que receber 4% e ter de o declarar.
Espero que essa ideia mude depois deste artigo!
O que é preciso declarar?
A declaração de IRS tem vários anexos. Rendimentos estrangeiros declaram-se no Anexo J. Por isso, o primeiro passo quando estiveres a preencher o IRS é adicionar este anexo à declaração.
IBAN – quadro 11
Isto não tem nada a ver com juros, dividendos ou investimentos. É a nossa autoridade tributária a querer saber onde temos o nosso dinheiro, fora de Portugal. Tudo o que sejam contas estrangeiras colocam-se aqui. A informação necessária é apenas o IBAN e BIC da conta.
Exemplos das contas que eu tenho de declarar:
- Revolut
- Degiro
- OpenBank
- Trade Republic
Juros – quadro 8A
Os juros recebidos em plataformas ou de empresas estrangeiras não têm retenção correta dos 28% na fonte, ao contrário do que acontece em bancos portugueses. Por esse motivo, têm de ser declarados no quadro 8A do anexo J.
Para preencher o quadro 8A é necessário saber o código do tipo de rendimento, o país da fonte, o rendimento bruto recebido e possíveis retenções na fonte realizadas.
Para estes investimentos os códigos a aplicar são:
- E10 para dividendos em empresas Portuguesas
- E11 para dividendos estrangeiros
- E21 para juros obtidos no estrangeiro
O país, neste caso, é Alemanha – código 276.
EXEMPLO
Coloco hoje, 15 de janeiro, 5000€ na Trade Republic, com juros de 4% anuais, calculados diariamente e pagos mensalmente. A 31 de dezembro de 2024, terei ganho 196,32€ em juros.
Juros = Saldo * 4% / 365 * nº de dias
Saldo do mês N = Saldo do mês (N-1) + Juros do mês (N-1)
No IRS de 2024, entregue entre abril e junho de 2025, tenho então de colocar no Anexo J:
- IBAN da minha conta no quadro 11
- 196,32€ de juros recebidos na Alemanha
O quadro 8A tem este aspeto, após preenchido:
| Nº de linha | Código Rendimento | País da Fonte | Rendimento Bruto | Imposto pago na fonte |
|---|---|---|---|---|
| 801 | E21 | 276 – Alemanha | 196,32 | 0 |
Ajudou?
É mais simples ou mais complicado que o que pensavas?
Bom dia! Já agora, uma pergunta: tu “dás” (prestas o serviço) de algum tipo de apoio ou suporte ao processo de preenchimento e entrega de IRS? Se não, recomendas algum profissional que o faça?
Obrigada!
Claudia
Não, nem pensar, não sou contabilista!
O apoio que dou é este: partilhar a minha experiência e apresentar exemplos práticos.
Fiz o curso da Contabilista porque é suposto que cada pessoa trate das suas questões fiscais e quis ficar independente nesse aspeto. Mas se queres aprender, faz como eu e aprende com especialistas eheh
vou explorar, thanks!
Olá!
É necessário declarar mesmo que não os levantes/mobilizes?
No caso de investimento mais volátil, num ano posso estar a ganhar 200€ e no outro perder 300€ e portanto, dois anos depois estar a -100€. É necessário declarar mais valias no ano positivo mesmo se não se levantar?
Obrigado,
Diogo
Olá!
Se calhar falta-me aqui um bocado de contexto: como é que juros podem ser voláteis? Aliás, mesmo que oscilem anualmente, declara-se o valor que for. Se num ano são 1€ declara-se 1€, se no ano seguinte são 100€ declara-se 100€. E se depois forem 50€ declara-se 50€.
Às finanças declaram-se rendimentos, não movimentos. Por isso se retiramos o dinheiro da corretora ou se o deixamos lá ficar é irrelevante, não é isso que a Autoridade Tributária quer saber.
Espero ter ajudado!
Mas sempre ouvi falar em podcasts sobre literacia financeira, que as mais valias apenas se realizam se levantares/resgatares os ganhos. Até o fazeres, não são ganhos reais, logo não tens de os declarar. Agora fiquei confusa com esta informação. Afinal, se eu tenho ETFs acumulativos, nunca vendi nem resgatei nada deles, tenho de declarar à mesma?
Se não vendeste, não tens ganhos nenhuns.
Se vendeste, tens ganhos/perdas que têm de ser declarados, independentemente de se levantar ou reinvestir o dinheiro (isso não tem relevância nenhuma na questão fiscal).
Repara que este artigo é sobre juros recebidos, suponho que seja sobre isso que estamos a falar. Para outros tipos de rendimentos/ativos, os códigos e informação necessária são outros 🙂
Ok, certo, então tinha entendido bem. No meu caso, como nunca vendi nem pretendo vender, não se aplica.
Obrigada 🙂
Bom dia!
Sabes me dizer se a Trade Republic fornece o pdf de rendimentos assim como a XTB?
Bom dia!
Não sei se fornece ou não. Só abri conta este ano, por isso só vou descobrir em 2025.
MAs de forma mais fácil ou mais difícil, deve-se conseguir isso 🙂
Sim, a cada mes emitem um documento que dá para fazer download na app deles.
Top!
Andava a procura deste detalhe, obrigada Ricardo.
Já agora sabes o que signifiva o Saldo Médio que aparece na plataforma?
É mesmo isso, saldo médio. Se no dia 1 tens 0€ e no dia 2 tens 10.000€, então o saldo médio que te vai aparecer no dia 3 é 5.000€.
A média dos saldos diários até esse dia 🙂
Olá bom dia,
Muito obrigada pelo esclarecimento. Em anos anteriores já declarei alguns rendimentos obtidos no estrangeiro, de uns valores baixinhos que investi em P2P. A lógica é idêntica…
Abri conta na Trade Republic na semana passada. Em fevereiro vou já transferir uns valores que tinha em certificados de aforro, série F.
Parabéns pelo teu projecto 🙂
Muito obrigada!
Muito sucesso na tua jornada 🙂
Boa Tarde, a minha questão é provavelmente simples, depois de declarar os juros obtidos na Trade Republic por exemplo, vou ser taxado com os mesmos 28% tal como se fosse num banco Português ou há diferenças?
Olá!
Certo, a taxa é sempre a mesma, independentemente do país dos rendimentos.
olá, a todos !
Ricardo, se declarar os juros obtidos na Trade Republic poderá não ser taxado a 28%, caso opte pelo englobamento no quadro 8 B (assinalando sim ao Englobamento). Isto se a taxa efetiva de IRS dos Rendimentos do Ricardo for inferior a 28%. Neste caso valerá a pena optar pelo englobamento ( no entanto todos os rendimentos de capitais terá de ser englobados)
Ola,
Sei que é um preciosismo da minha parte, mas o somatório dos juros dá 196,33 e não 196,32. hehe
Obrigado pelo artigo, bom trabalho!
PC
Olá!
Não, tem de dar os 196,32 porque foi o excel que fez as contas e ele não se engana 🤣 Copy paste da folha de cálculo por isso ponho as minhas mãos no fogo pelo resultado! eheh
Provavelmente são arredondamentos que nos empréstimos individuais não se vêm e depois no somatório se revelam.
Se queres fazer fact check, faz mesmo o cálculo completo dos juros e não só a soma daquela coluna. Vais ver que bate certo 😁
(tenho de defender o Excel, Excel é vida 🤣🤣)
😄.
Muito bom este post, super bem explicado. Muito obrigado.
Que bom saber! 😄
E quanto se paga de imposto ao declarar assim?
O mesmo que se pagaria caso fosse feita retenção na fonte e não se quisesse englobar: 28%
Boa. Tem programa de afiliados.
Posso abrir por teu intermédio?
Infelizmente em Portugal não existe :/ siga 😀
Olá,
Abri conta na XTB em 2023 mas não vendi qualquer ativo. Tenho de declarar a abertura de conta no IRS?
Olá!
Não tenho conta na XTB por isso não sei exatamente como funciona: o IBAN é teu? Tens uma conta em teu nome?
Se sim, deves incluir no IRS.
Olá! Não sei se é uma questão relevante para o post, mas não encontrei outro melhor. O formulário w8ben é necessário ser preenchido? Não sendo necessário, é relevante? (sendo que invisto na degiro em ETFs como o SP500 por exemplo)
Obrigada desde já pela ajuda!
Olá!
Não custa nada, e evita pagar dupla tributação caso ocorra.
Não estou a usar neste momento, mas no futuro nunca se sabe e assim já estou salvaguardada
Olá boa noite obtive 95€ de juros em depósitos no Open bank..tenho que declarar na categoria E linha 801 – e21- pais da fonte Espanha – rendimento bruto. Apenas preencho isto certo? Ao lado o imposto pago no estrangeiro e o imposto pago em Portugal deixo em branco? Posso depois englobar estes 28% ?
Olá!
Sim, vê a tabela que deixei aqui no final do artigo: o aspeto da tua linha será o mesmo.
Se não pagaste qualquer imposto, então colocas zero.
Sim, podes englobar colocando o pisco na caixinha correspondente.
Sim, podes englobar colocando o pisco na caixinha correspondente? Vê lá a minha questão- E só colocar no anexo E os 95€ e colocar os juros que ganhei para recuperar os 28%? Mas a minha dúvida e a seguinte- eu ainda não paguei os 28% porque o Open bank não faz retenção deu os 95€ limpos de impostos. Sendo assim tenho que colocar 1• no rendimento de capitais os 95€ e colocar a frente 0 imposto. E depois posso englobar esses 95€ no anexo E? Mesmo sendo fora de Portugal posso englobar esses 95€? Obrigado e desculpa a confusão
Englobar não significa não pagar imposto, suponho que a confusão venha daí 😅 significa pagar todos os impostos à taxa do rendimento. Ou seja, se ficas na taxa máxima de 26,5%, pagas 25,18€ de impostos em vez de 26,60€, só isso.
Os investimentos declaram-se sempre no mesmo quadro e com o mesmo código. Se descontaste já ou não, indicas através do preenchimento do “imposto pago”. O pisco é numa caixa que se assinala se se quiser englobar.
196,32€ de juros recebidos na Alemanha. Estes juros embora ainda não tenhas pago podes englobar para receber novamente os 28*%?
Se eu englobasse pagaria 88,34€ de imposto, em vez de 54,97€. No meu caso, está completamente fora de questão.
Cada pessoa tem de ver em que escalão fica. Se for abaixo dos 28%, então compensa englobar porque a taxa de imposto será menor
Boa tarde!
Num dos investimentos que tenho na Goparity, alguns dos juros recebidos em 2023 foram de empresas portuguesas.
Esses juros são declarados na mesma no ANEXO J – Quadro 8A, código de rendimento E21 (juros obtidos no estrangeiro), por virem através de uma empresa sedeada em França? Ou declaram-se de outra forma?
Obrigada.
Olá!
Há um artigo sobre impostos especificamente para a Goparity, vê aqui 🙂
Olá
Sou jovem ainda nao tenho trabalho e nunca declarei irs se investir tipo 2000€ , tenho que declarar IRS só para lá por esses juros ou não preciso por n ter rendimentos anuais suficientes?
Só necessito declarar se meus rendimentos totais forem acima de julgo eu 8500€ ?
Olá!
Tenho ideia que os rendimentos de investimentos não entram para esse mínimo de existência e têm de ser sempre declarados e pagos, mas confirma com um contabilista 🙂
O cálculo não devia ser [ Saldo x 4% x (núm. de dias/360 dias) ] ao invés de [ Saldo x 4% x (núm. de dias/365 dias) ] ?
Ou seja, o resultado não devia dar um total de juros anual de 199,09€ ao invés de 196,32€?
https://traderepublic.com/pt-pt/juros
Sim, certo. My bad 🙂
Anyway, na verdade para declarar no IRS não tenho de fazer contas nenhumas. Tenho de declarar o valor indicado no relatório, que foi efetivamente pago no ano que se está a declarar
Obrigada pela correção!
Olá Dama.
Tenho em conta que o lucro de dezembro de 2024, só é pago em janeiro de 2025, não deveria ser declarado apenas os juros recebidos até ao dia 1 de dezembro de 2024?
Olá!
Isto é um exemplo demonstrativo. No IRS vamos sempre declarar o valor que constar no relatório que o banco/corretora nos faculta 🙂
Não temos de fazer quaisquer cálculos, é só copiar e colar o valor que nos derem
Boa Tarde,
Quando e onde devemos entregar o formulario W-8BEN de forma a não sermos duplamente taxados?
Olá!
Na corretora, assim que possível 🙂
Pode não ser necessário, mas mal não faz
Olá. Tenho sempre de declarar todos os anos os juros recebidos, mesmo que não retire o dinheiro da “conta poupança” da Trade Republic. Ou só preciso de declarar no IRS o rendimento bruto quando decido retirar o dinheiro da T.R.?
Olá!
Sim, sempre.
Às finanças declaram-se rendimentos, não movimentos. O que escolhemos fazer ao dinheiro (retirar, reinvestir ou outra coisa qualquer) não tem qualquer relevância neste caso.
Sei que não és contabilista. Apenas solicito a tua ajuda com base na tua experiência. Estou a começar agora a iniciar-me nos ETFs. Mas, até definir o meu portfólio, vendi alguns ETFs com mais-valias. As minhas questões são duas e ainda não encontrei resposta para elas. Será que me podes ajudar? A venda dos ETFs declaram-se no Anexo J – Quadro 9.2 A. Até aqui tudo bem. Contudo, na última coluna, “Despesas e Encargos” penso que deveríamos colocar o valor anual pago pelo TER e ainda a comissão de 1 € pago por cada ETF vendido. Na Trade Republic não encontro estes valores, que dizem já se encontrarem deduzidos das mais-valias! É mesmo assim? Não podemos mesmo incluir estes encargos? Obrigado.
Partilhei a minha experiência nestes dois artigos:
Declaração de IRS 2020
Declaração de IRS de 2021
As únicas despesas que podem ser consideradas são as de compra e venda dos ativos. Se pagaste 1€ para vender, então podes colocar esse valor nessa coluna.
A Trade Republic esclareceu-te bem 🙂
Muito obrigado. Já tinha lido esses artigos. Aliás, já li praticamente tudo o que publicaste na net 🙂
Boa Noite.
Fartei-me de procurar e nao encontro onde preencher o formulario w8ben na trade republic.
Podes ajudar-me? Obrigado 🙂
Hello!
Não é preciso preencher nada.
A Trade Republic tem uma espécie de “acordo coletivo”, portanto todos estamos imediatamente incluídos na taxa reduzida de imposto 🙂
Está explicado nesta FAQ